Hechos clave:
-
La entidad aplicarĆ” tres tipos de actuaciones para contrarrestar el fraude.
-
Exchanges en EspaƱa deberƔn informar sobre saldos y transacciones de sus usuarios.
La Agencia Estatal de AdministraciĆ³n Tributaria de EspaƱa publicĆ³ este lunes 1 de febrero las directrices generales del llamado Plan Anual de Control Tributario y Aduanero. Se trata de lineamientos para minimizar la evasiĆ³n de impuestos, que incluye acciones para las criptomonedas como bitcoin (BTC), por ejemplo.
La entidad dependiente del Ministerio de Hacienda aplicarĆ” tres tipos de actuaciones para contrarrestar potenciales fraudes con criptomonedas. De acuerdo con el documento, el auge de los mercados de activos virtuales genera Ā«riesgos fiscalesĀ» que requieren de actuaciones especĆficas para la obtenciĆ³n de informaciĆ³n.
En aras de que los usuarios declaren y paguen voluntariamente impuestos relacionados con las operaciones con criptomonedas, la agencia estableciĆ³ que podrĆ” solicitar informaciĆ³n a diferentes fuentes, entre ellos los exchangesĀ de bitcoin ubicados en EspaƱa.
Ā«ObtenciĆ³n de informaciĆ³n procedente de diversas fuentes sobre las operaciones realizadas con criptomonedas. Se prevĆ© su incorporaciĆ³n al modelo de bienes y derechos en el exterior, asĆ como el establecimiento de una obligaciĆ³n informativa autĆ³noma sobre criptomonedasĀ», se lee en el documento.
La segunda acciĆ³n de la agencia serĆ” aplicar una Ā«sistematizaciĆ³n y anĆ”lisis de la informaciĆ³n obtenidaĀ». El propĆ³sito es facilitar el control de la tributaciĆ³n de las operaciones realizadas y el origen de los fondos utilizados en la adquisiciĆ³n de las criptomonedas.
Como tercera directriz estĆ” el potenciar la cooperaciĆ³n internacional y la participaciĆ³n en foros con el objeto de obtener informaciĆ³n sobre las operaciones con criptomonedas y otros activos virtuales. La agencia afirmĆ³ de nuevo que las criptomonedas, como medios de pagos, representan un desafĆo y que su crecimiento estarĆa relacionado con la reducciĆ³n del dinero en efectivo.
MĆ”s fiscalizaciĆ³n sobre bitcoin y criptomonedas
Para conocer las implicaciones del plan de la agencia, CriptoNoticias consultĆ³ a JosĆ© Antonio Bravo, economista espaƱol especializado en el Ć”rea tributaria y contable. El experto indicĆ³ que el plan es un desglose de las actuaciones que tiene previsto realizar la agencia para cumplir con su Plan EstratĆ©gico en el perĆodo 2020-2023, especialmente para controlar el fraude tributario, no solo con criptomonedas, sino en general.
Sobre el primer punto, en el que la agencia afirma que buscarĆ” informaciĆ³n de diversas fuentes para corroborar transacciones con criptomonedas, Bravo aclarĆ³ lo siguiente:
Ā«AquĆ se refiere principalmente a las obligaciones que se establecen en el proyecto de ley antifraude que estĆ” pendiente de aprobaciĆ³n en el Congreso de los Diputados. Se trata de una obligaciĆ³n de los exchanges de criptomonedas y casas de custodia que estĆ©n situadas en EspaƱa, ellos deben informar de saldos y movimientos que se realicen en ellas por parte de los contribuyentesĀ».
El economista tambiĆ©n resaltĆ³ la declaraciĆ³n de bienes en el extranjero de importes que se posean en exchanges de criptomonedas y de custodia. Ā«Una vez que se apruebe esta ley y se realice su desarrollo reglamentario por parte de Hacienda quedarĆ” mĆ”s clara esta obligaciĆ³nĀ», aƱadiĆ³.
CriptoNoticias informĆ³ en octubre del aƱo pasado que el Gobierno de EspaƱa habĆa aprobado un proyecto de ley que obligarĆa a reportar toda operaciĆ³n con bitcoin. La llamada Ā«Ley de medidas de prevenciĆ³n de lucha contra la elusiĆ³n fiscalĀ», buscarĆa un Ā«mayor control de las criptomonedasĀ», segĆŗn destacĆ³ en ese entonces MarĆa JesĆŗs Montero, ministra de Hacienda.
Una de las disposiciones para quienes no declaren sus criptomonedas fuera de EspaƱa serĆan sanciones por al menos 10.000 euros, segĆŗn informĆ³ CriptoNoticias luego de darse a conocer la aprobaciĆ³n del gobierno.
El plan de la agencia puede considerarse como una formalizaciĆ³n de acciones que han sido difundidas en el pasado. Ahora, en el inicio del 2021, quieren dejar claro que estarĆ”n poniendo la lupa sobre el pago de impuestos entre quienes operan con bitcoin y las criptomonedas.